Objetivo General

El objetivo general del curso es proporcionar a los participantes un entendimiento integral de los principios de contabilidad y finanzas, aplicados específicamente al contexto chileno, capacitando a los asistentes para realizar análisis financieros efectivos.

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Objetivos Específicos

         Comprender los fundamentos de la contabilidad en el contexto chileno.
         Analizar e interpretar estados financieros para la toma de decisiones.
         Aplicar teorías financieras en la evaluación de proyectos de inversión.

Módulo 1: Fundamentos de Tesorería, Contabilidad y Finanzas

        Idea: Comprender los conceptos teóricos esenciales que sustentan la tesorería y su relación con la contabilidad y las finanzas.
        Principios básicos de contabilidad aplicados a la tesorería.
        Importancia de la tesorería en la gestión financiera.
        Relación entre tesorería, estados financieros y toma de decisiones.
        Actividad práctica y dinámica: Análisis de un caso simple: identificar cómo un movimiento de tesorería impacta en la contabilidad y en el balance general.

Módulo 2: Planificación Financiera y Control del Efectivo

        Idea: Aprender a planificar, presupuestar y administrar los recursos financieros.
        Elaboración de presupuestos y pronósticos de flujo de caja.
        Estrategias de control de ingresos y egresos.
        Evaluación de riesgos financieros y liquidez.
        Actividad práctica y dinámica: Ejercicio guiado en hoja de cálculo: creación de un flujo de caja con proyección de 1 mes, detectando excedentes o déficits.

Módulo 3: Gestión de Cuentas por Cobrar y por Pagar

        Idea: Manejar las cuentas por cobrar y pagar para optimizar el ciclo financiero y mejorar la liquidez.
        Políticas de crédito y cobranza.
        Gestión de clientes y evaluación de solvencia.
        Relación con proveedores, plazos de pago y descuentos financieros.
        Actividad práctica y dinámica: Simulación en grupos: diseñar un calendario de pagos y cobros equilibrado para mejorar el flujo de caja de una empresa ficticia.

Módulo 4: Control Interno, Herramientas Tecnológicas y Mejora Continua

        Idea: Incorporar la tecnología, controles contables y auditoría en la gestión de tesorería.
        Procedimientos de control interno y detección de fraudes.
        Mejora continua en la gestión financiera y tendencias tecnológicas.
        Actividad práctica y dinámica: Debate en sala virtual: identificar riesgos contables y de tesorería en un caso práctico, proponiendo controles preventivos.